【課程大綱】：

一、證監(jiān)會(huì)管理規(guī)定及配套工作指引

二、資產(chǎn)證券化的分類及特點(diǎn)

   1、資產(chǎn)證券化的起源與概況

   2、資產(chǎn)證券化的基本概念

   3、資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)的種類

   4、基礎(chǔ)資產(chǎn)的概念及分類、特征

三、資產(chǎn)證券化主體基本關(guān)系

1、發(fā)起人（原始權(quán)益人）

2、管理人（證券公司、基金管理公司子公司）

3、托管人

四、資產(chǎn)證券化的當(dāng)事各方

1、原始債務(wù)人

2、原始權(quán)益人

3、特別目的機(jī)構(gòu)

4、投資者

5、承銷機(jī)構(gòu)

6、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)

7、信用增級(jí)機(jī)構(gòu)

8、專門服務(wù)機(jī)構(gòu)

9、受托管理機(jī)構(gòu)

五、資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)的基本流程

1、確定基礎(chǔ)資產(chǎn)并組建資產(chǎn)池

2、設(shè)立特別目的載體

3、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移

4、信用增級(jí)

5、信用評(píng)級(jí)

6、發(fā)售證券

7、向發(fā)起人支付資產(chǎn)購(gòu)買價(jià)款

8、管理資產(chǎn)池

9、清償證券

資產(chǎn)證券化案例分享：

案例1：吳中集團(tuán)BT項(xiàng)目回購(gòu)

案例2：莞深高速收費(fèi)收益權(quán)

六、資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)盡職調(diào)查基本要求

1、基本狀況（法律）

2、主營(yíng)業(yè)務(wù)及財(cái)務(wù)狀況

3、與基礎(chǔ)資產(chǎn)相關(guān)的業(yè)務(wù)情況

4、基礎(chǔ)資產(chǎn)及其轉(zhuǎn)讓的合法性

5、基礎(chǔ)資產(chǎn)的現(xiàn)金流狀況

6、資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)的資質(zhì)和資信情況