培訓(xùn)背景：

一般來(lái)講，企業(yè)的失敗在某種程度上都可歸咎于內(nèi)部控制的失敗，內(nèi)部控制對(duì)于企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的重要性日益凸顯，它涉及到企業(yè)的方方面面，涉及企業(yè)運(yùn)營(yíng)的各個(gè)層次，包括各項(xiàng)業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)流程中的各個(gè)環(huán)節(jié)和企業(yè)中的每一個(gè)成員。如何建立一套嚴(yán)謹(jǐn)規(guī)范、行之有效的內(nèi)控系統(tǒng)，以便防患于未然、增強(qiáng)企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力，是每個(gè)管理者的必修課，“企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理”培訓(xùn)課將幫助學(xué)員建立風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)/理念，掌握風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的基本方法/工具；理解內(nèi)部控制系統(tǒng)的框架，掌握建立內(nèi)控系統(tǒng)的目標(biāo)、原則和基本方法；探討中國(guó)企業(yè)如何從管理制度、組織結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)流程和財(cái)務(wù)預(yù)算等方面提高內(nèi)控的有效性。

培訓(xùn)內(nèi)容：

第一講：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與衡量

風(fēng)險(xiǎn)的不確定性

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估矩陣

財(cái)務(wù)總監(jiān)是企業(yè)的守門員

第二講：透視企業(yè)內(nèi)部控制系統(tǒng)

內(nèi)控的3個(gè)目標(biāo)與5大要素

內(nèi)控的方法與局限

如何建立一套行之有效的內(nèi)控系統(tǒng)？

管理的五個(gè)層次

第三講：管理制度控制

如何制定企業(yè)內(nèi)部的“游戲規(guī)則”？

中國(guó)企業(yè)管理制度控制的誤區(qū)

如何提高管理制度的執(zhí)行力度？

總部如何對(duì)各子/分公司實(shí)施有效監(jiān)控？

第四講：組織結(jié)構(gòu)控制

如何避免“一抓就死、一放就亂”？

設(shè)置組織機(jī)構(gòu)的基本思路

如何使不相容崗位相互制約？

組織結(jié)構(gòu)的三種基本形式

財(cái)務(wù)主管的委派與管理

業(yè)務(wù)流程序控制

企業(yè)的四大循環(huán)

流程控制的四個(gè)步驟

采購(gòu)付款流程的關(guān)鍵控制點(diǎn)

第五講：銷售收款流程的關(guān)鍵控制點(diǎn)

第六講：財(cái)務(wù)預(yù)算控制

預(yù)算的重新定位

預(yù)算的執(zhí)行與控制（案例分析）