課程大綱

一、企業(yè)財務(wù)風(fēng)險管理框架

1、財務(wù)風(fēng)險的概念

2、企業(yè)財務(wù)風(fēng)險兩大來源

3、企業(yè)財務(wù)風(fēng)險管理的目標(biāo)

4、財務(wù)風(fēng)險管理在企業(yè)全面風(fēng)險管理中的意義和作用

5、企業(yè)財務(wù)風(fēng)險管理框架

二、企業(yè)財務(wù)風(fēng)險評估

1、企業(yè)財務(wù)風(fēng)險識別

2、風(fēng)險評估的方法

菜單分析法

頭腦風(fēng)暴法

報表分析法

指標(biāo)分析法

專家意見法

德爾菲法

情景分析法

“Z積分”法

VaR模型

3、企業(yè)某些重要的財務(wù)風(fēng)險計量

4、 企業(yè)財務(wù)風(fēng)險管理基本原則和策略

三、企業(yè)財務(wù)風(fēng)險主要管理措施、技術(shù)與工具

1、 財務(wù)風(fēng)險內(nèi)部控制

2、 財務(wù)風(fēng)險預(yù)警

3、 保險及其他風(fēng)險轉(zhuǎn)移工具

4、 金融衍生工具

遠期合約

期貨

期權(quán)

交換（掉期）

5、 其他合同方式

四、企業(yè)財務(wù)風(fēng)險審計評價

1、內(nèi)部財務(wù)風(fēng)險審計

財務(wù)風(fēng)險審計計劃

實地調(diào)查

審計報告

后續(xù)審計

2、財務(wù)風(fēng)險外部審計

五、管理企業(yè)典型的財務(wù)風(fēng)險

1、財務(wù)信息風(fēng)險管理

2、現(xiàn)金和流動性風(fēng)險管理

流動性的評估

流動性的管理

3、利率風(fēng)險管理

影響利率水平的因素

企業(yè)管理利率風(fēng)險的基本策略

4、匯率風(fēng)險管理

匯率風(fēng)險產(chǎn)生的根源

企業(yè)管理匯率風(fēng)險的基本策略

5、信用風(fēng)險管理

信用風(fēng)險的產(chǎn)生原因

企業(yè)控制信用風(fēng)險的基本策略

調(diào)查客戶企業(yè)信用情況應(yīng)考慮的因素

應(yīng)收賬款的內(nèi)部控制

6、企業(yè)操作金融衍生工具風(fēng)險管理

運用金融衍生工具的目的

金融衍生工具本身的風(fēng)險

企業(yè)控制金融衍生工具風(fēng)險的基本策略

7、企業(yè)投資風(fēng)險管理

投資項目的選擇

管理來自市場競爭的風(fēng)險

安排財務(wù)和資金預(yù)算

管理和經(jīng)營投資項目

兼并與收購

8、企業(yè)融資風(fēng)險管理

企業(yè)融資的主要渠道

評估融資風(fēng)險

管理企業(yè)融資風(fēng)險管理的策略

9、企業(yè)財務(wù)安全風(fēng)險管理

危害企業(yè)財務(wù)安全的因素

對現(xiàn)金的管理和控制

管理現(xiàn)金安全的預(yù)警指標(biāo)

現(xiàn)金管理和內(nèi)部控制的要點

對企業(yè)實物資產(chǎn)的保全

信息及無形資產(chǎn)安全管理

10、財務(wù)報告風(fēng)險管理：建立完善的財務(wù)報告體系

六、財務(wù)欺詐和造假風(fēng)險管理

1、財務(wù)欺詐類型

2、如何預(yù)防財務(wù)欺詐

3、薩班斯法案

七、企業(yè)財務(wù)危機管理

1、財務(wù)危機的概念及預(yù)防措施

2、財務(wù)危機事件處理

案例分析：大量案例分析與互動穿插在所有內(nèi)容之中